टैक्स विभाग ने भूमि और अचल संपत्ति के ऐसे सौदे सामने लाए हैं जिनकी कीमत लगभग 8500 करोड़ रुपये है, जिनमें कथित तौर पर लेनदेन की जानकारी प्रदान नहीं की गई थी, संपत्ति का मूल्य कम दिखाया गया था या गुमनाम स्वामित्व का संदेह है। मामले से संबंधित जानकारी के अनुसार, विभाग इन परिचालनों की गहन जांच कर रहा है।
इन सौदों में बड़े पैमाने पर भूमि, कृषि भूमि, फार्महाउस और अन्य महंगी संपत्तियों की खरीद शामिल है। विभाग वित्तीय वर्ष 2024-25 में किए गए उन परिचालनों की भी निगरानी कर रहा है जो वित्तीय वर्ष 2025-26 के रिटर्न में दर्शाए गए थे, साथ ही वर्तमान रिटर्न फाइलिंग चक्र में पाए गए लेनदेन की भी जांच कर रहा है।
लगभग 8500 करोड़ रुपये के कुल पाए गए लेनदेन में, लगभग 2000 करोड़ रुपये के सौदों में गुमनाम योजना का उपयोग करने का संदेह है। अधिकारी यह पता लगाने की कोशिश कर रहे हैं कि क्या वह व्यक्ति जिसके नाम पर संपत्ति खरीदी या पंजीकृत की गई है, वास्तव में उसमें निवेश किया था और वास्तविक लाभार्थी है। इकोनॉमिक टाइम्स की रिपोर्ट के अनुसार, विभाग वर्तमान और पिछले वित्तीय वर्षों से जांच शुरू करेगा, जिसके बाद यह शुरुआती अवधियों के लेनदेन का विश्लेषण करेगा।
कई मामलों में, उपयुक्त पैन का उपयोग करके संपत्ति खरीदने को उचित ठहराने के लिए पर्याप्त आय नहीं पाई गई थी।
टैक्स विभाग ने अपने फील्ड कर्मचारियों को भूमि और अचल संपत्ति की खरीद, बिक्री और हस्तांतरण के दौरान उपयोग किए गए पैन का संबंधित व्यक्तियों के टैक्स रिटर्न में उल्लिखित पैन से मिलान करने का निर्देश दिया है। इसके अलावा, यह भी जांचा जा रहा है कि क्या टैक्स रिटर्न में बताई गई निवेश राशि और अधिग्रहित संपत्ति के वास्तविक मूल्य के बीच कोई महत्वपूर्ण अंतर है।
यह जांच संदिग्ध गुमनाम लेनदेन के मामलों में विशेष रूप से महत्वपूर्ण है, क्योंकि संपत्ति कागज़ पर एक व्यक्ति के नाम पर हो सकती है, जबकि पैसा किसी और द्वारा प्रदान किया गया हो, जिससे स्वामित्व रिकॉर्ड में वास्तविक लाभार्थी छिपा रहता है।
विभाग केवल गुमनाम संपत्तियों पर ही ध्यान केंद्रित नहीं कर रहा है; यह उन मामलों की भी जांच कर रहा है जहां संपत्ति का मूल्य कम दिखाया जाता है और दस्तावेजों में वास्तविक भुगतान से कम राशि दर्ज की जाती है। विभाग के रडार पर रियल एस्टेट सौदों में छिपे नकद भुगतान भी आए हैं। अधिकारियों के अनुसार, सौदे की कीमत, पैन और टैक्स रिटर्न की जानकारी को एक साथ देखने से धन के निशान और स्वामित्व का मिलान करना आसान हो जाता है।
ऐसी स्थितियों में, विभाग ने करदाताओं को ईमेल के माध्यम से सूचनाएं भेजी हैं।
यह पूरी गतिविधि टैक्स विभाग की प्रवर्तन रणनीति में बदलाव को दर्शाती है। अब विभाग केवल सामान्य तलाशी और निरीक्षण पर निर्भर रहने के बजाय विभिन्न लेनदेन से प्राप्त डेटा का उपयोग करके संदिग्ध मामलों की पहचान करता है। अधिकारियों के अनुसार, विभिन्न स्रोतों से प्राप्त डेटा को एकीकृत करने और बैंकों और डाकघरों सहित रिपोर्टिंग संस्थाओं द्वारा प्रदान की गई जानकारी के आदान-प्रदान के कारण कर चोरी से लड़ना आसान हो गया है, जो पिछले दो वर्षों में हुआ है।
टैक्स विभाग पहले से ही NUDGE अभियान चला रहा है। इस अभियान के तहत, करदाताओं को उनके रिटर्न और विभाग के पास मौजूद जानकारी के बीच किसी भी विसंगति या बेमेल के बारे में चेतावनी मिलती है। उन्हें अपना रिटर्न समायोजित करने और आवश्यक जानकारी घोषित करने का अवसर दिया जाता है। केंद्रीय प्रत्यक्ष कर बोर्ड (CBDT) ने हाल ही में विदेशी संपत्ति और विदेशों में छिपी आय का पता लगाने के लिए इस मॉडल का उपयोग किया है।
CBDT के अनुसार, इस अभियान के पहले चरण के बाद 24,678 करदाताओं ने अपने रिटर्न को समायोजित किया, जिसके परिणामस्वरूप 29,208 करोड़ रुपये की विदेशी संपत्ति और 1089.88 करोड़ रुपये की विदेशी आय का खुलासा हुआ। भूमि और अचल संपत्ति के बड़े सौदों पर निगरानी बढ़ाना स्पष्ट रूप से दर्शाता है कि टैक्स विभाग डेटा मिलान के माध्यम से कर चोरी और गुमनाम लेनदेन पर नियंत्रण बढ़ाने की तैयारी कर रहा है।