कुछ ऑफशोर बैंक, जो ज्यूरिख, सिंगापुर और लंदन जैसे प्रमुख वित्तीय केंद्रों में स्थित हैं, भारतीय ग्राहकों के लिए अंतरराष्ट्रीय क्रेडिट कार्ड जारी करने या उन्हें नवीनीकृत करने में अनिच्छा दिखा रहे हैं। यह उन कार्डों को प्रभावित करता है जिनकी समय सीमा समाप्त हो गई है या जल्द ही समाप्त होने वाली है। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि हर मामले में अस्वीकृति का कारण ग्राहक का क्रेडिट स्कोर नहीं है।
इस स्थिति का मुख्य कारण भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) के प्रेषण की उदार योजना (LRS) से संबंधित नियम हैं। 2022 में विदेशी निवेश नियमों में संशोधन के बाद, विदेश भेजे गए धन के उपयोग की शर्तें सख्त कर दी गई थीं। LRS के अनुसार, भारत में रहने वाला व्यक्ति वित्तीय वर्ष में 2.50 लाख रुपये तक भेज सकता है। हालांकि, इस धन का उपयोग या निवेश एक निश्चित तरीके से 180 दिनों के भीतर किया जाना चाहिए। यदि धन निर्धारित समय और शर्तों के भीतर उपयोग या निवेश नहीं किया जाता है, तो इसे भारत वापस करने की मांग की जा सकती है।
LRS का उपयोग करते समय, विदेश भेजे गए धन को केवल विदेशी बैंक खातों में बचत या चालू खातों में रखना पर्याप्त नहीं है। विदेशी बैंक में जमा खातों में धन रखना भी अस्वीकार्य है। धन को कानून द्वारा अनुमत गतिविधियों के उपयोग या निवेश के लिए निर्देशित किया जाना चाहिए। ऐसी गतिविधियों में प्रतिभूतियों में निवेश, रियल एस्टेट से संबंधित खर्च, और विदेश यात्रा के दौरान होटल, उड़ान टिकट या रेस्तरां में खर्च शामिल हैं।
उन भारतीयों के लिए जो नियमित रूप से विदेश में खर्च करते हैं, ऑफशोर बैंकों द्वारा जारी किए गए क्रेडिट कार्ड बहुत सुविधाजनक हो सकते हैं। मुख्य लाभ यह है कि खर्च उसी विदेशी मुद्रा में किया जाता है जिसमें खाता बना होता है। कुछ मामलों में, यह मुद्रा विनिमय लागत को कम करने की अनुमति देता है।
PR Bhuta & Co के हर्षल भुत के अनुसार, विदेशी क्रेडिट कार्ड ऋण के भुगतान के लिए विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (FEMA) कोई अलग मौद्रिक सीमा निर्धारित नहीं करता है जो भारत से भेजा गया हो। यह सीमा विदेशी बैंक या कार्ड ऑपरेटर द्वारा निर्धारित अनुमोदित क्रेडिट सीमा पर निर्भर करती है।
अंतर्राष्ट्रीय क्रेडिट कार्ड अक्सर विदेशी बैंक के साथ ग्राहक के व्यापक संबंधों का हिस्सा होते हैं। बैंक उम्मीद करते हैं कि ग्राहक अपने विदेशी खाते में पर्याप्त शेष राशि बनाए रखेगा और इन बैंकिंग सेवाओं का नियमित रूप से उपयोग करेगा। हालांकि, 180-दिन की अवधि के कारण, भारत में रहने वाले कुछ ग्राहक विदेशी बैंकों में बड़ी रकम लंबे समय तक नहीं रख पाते हैं। यह बैंक और ग्राहक के बीच संबंधों पर नकारात्मक प्रभाव डाल सकता है। खैतान एंड कंपनी के मोइन लाधा बताते हैं कि यह 180-दिन की आवश्यकता भारतीय परिवारों के विदेशी बैंकिंग संबंधों पर प्रतिकूल प्रभाव डालती है, क्योंकि भारत के निवासियों के लिए विदेश में पर्याप्त शेष राशि बनाए रखने की संभावनाएं सीमित हैं।
एक महत्वपूर्ण पहलू विदेशी क्रेडिट कार्ड खर्च और भारतीय बैंकों द्वारा जारी अंतर्राष्ट्रीय कार्डों द्वारा किए गए खर्च के बीच कर व्यवस्था में अंतर भी है। हर्षल भुत बताते हैं कि RBI के दिशानिर्देशों के अनुसार, विदेशी क्रेडिट कार्ड ऋण का भुगतान LRS के तहत धन हस्तांतरण नहीं माना जाता है। धन हस्तांतरण का अर्थ है एक व्यक्ति द्वारा दूसरे व्यक्ति या परिवार को एक स्थान से दूसरे स्थान पर, विशेष रूप से विदेश से मूल देश में पैसा भेजना। इस प्रकार, विदेशी क्रेडिट कार्ड का उपयोग करके किए गए कुछ खर्च स्रोत पर कर (TCS) के दायरे से बाहर रह सकते हैं जो LRS लेनदेन पर लागू होता है। वहीं, विदेशी मुद्रा में किए गए खर्चों के लिए कर आधार अलग हो सकता है जो भारतीय बैंकों द्वारा जारी कार्डों से किए जाते हैं।
यह समस्या केवल धनी वयस्क ग्राहकों तक ही सीमित नहीं है। नाबालिग भी LRS के तहत विदेश में धन भेज सकते हैं। हालांकि, उनके लिए नियमों के अनुसार इन निधियों के उपयोग के विकल्प अपेक्षाकृत सीमित हो सकते हैं। इस कारण से, कुछ विदेशी बैंक नाबालिगों के खातों और उनसे जुड़े बैंकिंग संबंधों की समीक्षा कर रहे हैं। मोइन लाधा का मानना है कि नाबालिगों के मामलों में इन कठिनाइयों को कम करने के लिए 180-दिन की अवधि में कुछ व्यावहारिक ढील दी जा सकती है। दूसरी ओर, जयंतलाल ठक्कर एंड कंपनी के राजेश शाह का दावा है कि नाबालिगों के हस्तांतरण से संबंधित प्रावधान फरवरी 2004 से नहीं बदले हैं।
फिलहाल ऐसा नहीं है कि भारत में रहने वाले सभी भारतीय विदेशी बैंकों के अंतरराष्ट्रीय क्रेडिट कार्ड तक पहुंच खो रहे हैं। परिणाम अभी तक केवल कुछ उच्च आय वाले ग्राहकों और कुछ विशिष्ट विदेशी बैंकिंग संबंधों तक ही सीमित हैं। फिर भी, किसी ऐसे भारतीय के लिए जिसके पास विदेश में बैंक खाता है या जो ऑफशोर बैंक के अंतरराष्ट्रीय क्रेडिट कार्ड का उपयोग करता है, ये परिवर्तन महत्वपूर्ण हो सकते हैं। कार्ड जारी करने या नवीनीकृत करने का निर्णय न केवल क्रेडिट प्रोफाइल पर निर्भर कर सकता है; बैंक यह भी जांच कर सकता है कि क्या ग्राहक का विदेशी बैंकिंग संबंध भारत के मौजूदा धन हस्तांतरण नियमों का अनुपालन करता है।
विदेशी खातों पर कर अनुपालन अधिनियम (FATCA) और अन्य अंतरराष्ट्रीय डेटा विनिमय प्रणालियों के तहत वित्तीय जानकारी का आदान-प्रदान किया जाता है।
