जुलाई का महीना अक्सर एक साथ दो वित्तीय वास्तविकताएँ लाता है: यह बचत का महीना होता है, जिसका आमतौर पर मतलब खर्चों में कटौती करना होता है, और कर का मौसम, जब दक्षिण अफ्रीका के कुछ निवासी, जिन्हें Sars से स्वचालित मूल्यांकन प्राप्त हुआ है, धनवापसी की उम्मीद कर सकते हैं।
उन परिवारों के लिए जो पहले से ही पेट्रोल, किराने का सामान, स्कूल की जरूरतों, ऋण चुकौती और बीमा पर खर्चों का प्रबंधन कर रहे हैं, बजट में कटौती के लिए शायद बहुत कम पैसा बचे। बचत के महीने को न केवल बचत के समय के रूप में देखा जाना चाहिए, बल्कि छूटी हुई चीजों को पूरा करने के अवसर के रूप में भी देखा जाना चाहिए।
जिन्हें इस समय कर वापसी प्राप्त होती है, उनके मन में अक्सर इन पैसों को कई बार खर्च करने की योजना आती है। हालांकि खुद को पुरस्कृत करना एक महत्वपूर्ण पहलू है, लेकिन राशि का कुछ हिस्सा बचाने या उच्च ब्याज वाले ऋणों का भुगतान करने के लिए निर्देशित करने पर विचार करना उचित है।
मूल बात यह है कि प्रत्येक वापसी को अचानक आय के रूप में नहीं माना जाए जो तुरंत गायब हो जाएगी। इस क्षण का उपयोग यह जांचने के लिए किया जाना चाहिए कि आपकी वर्तमान वित्तीय योजना आपके जीवन शैली से मेल खाती है या नहीं।
उपभोक्ता तीन व्यावहारिक प्रश्नों का उत्तर देकर शुरुआत कर सकते हैं। पहला प्रश्न इस बात से संबंधित है कि Sars की वापसी जैसी एकमुश्त राशि का सबसे अधिक दीर्घकालिक प्रभाव कहाँ पड़ेगा। यदि किसी व्यक्ति के पास उच्च ब्याज दर वाले ऋण हैं, तो व्यक्तिगत ऋण के शेष को कम करने के लिए वापसी के हिस्से का उपयोग करने से कुल ऋण राशि कम हो सकती है और उधार लेने की समग्र लागत कम हो सकती है। हालांकि क्रेडिट कार्ड खाते में पैसे जमा करने का प्रलोभन हो सकता है, लेकिन ये फंड अक्सर कुछ समय के भीतर फिर से खर्च हो जाते हैं। सीधे ऋण का भुगतान संभवतः अधिक स्थायी वित्तीय राहत प्रदान करेगा।
दूसरा प्रश्न है - क्या आपकी जिम्मेदारियाँ बदल गई हैं? एक नए आश्रित का आना, माता-पिता का समर्थन करने की आवश्यकता, किराए में परिवर्तन, या एक ऐसी पॉलिसी में बदलाव जो अब परिवार की जरूरतों से मेल नहीं खाती, यह प्रभावित कर सकता है कि किस चीज की सुरक्षा की आवश्यकता है।
तीसरा प्रश्न यह है कि कौन सा आगामी खर्च अपेक्षित है। चाहे वह स्कूल की फीस हो, वार्षिक बीमा प्रीमियम, वाहन रखरखाव हो या त्योहारी सीजन, कर वापसी के हिस्से का उपयोग आने वाले खर्चों की तैयारी के लिए करने से साल के अंत में अनावश्यक वित्तीय तनाव रोका जा सकता है।
छूटी हुई चीजों को पूरा करने का मतलब हमेशा एक बड़ा बदलाव करना नहीं होता है। कभी-कभी यह यह समझने से शुरू होता है कि कौन से भुगतान अपेक्षित हैं, क्या बदला है और कहाँ एक छोटा समायोजन अगले महीने या वर्ष को बेहतर बना सकता है। डिजिटल वित्तीय उपकरण मदद कर सकते हैं, जिससे शेष राशि, देय तिथियों, पॉलिसी जानकारी और उपलब्ध विकल्पों को अधिक स्पष्ट और प्रबंधनीय बनाया जा सकता है।
बचत का महीना इस भावना को नहीं जगाना चाहिए कि जीवन महंगा हो गया है। इसे इस बात की याद दिलाना चाहिए कि नियंत्रण अक्सर पारदर्शिता, समयबद्धता और दबाव पड़ने से पहले लिए गए छोटे निर्णयों के माध्यम से प्राप्त किया जाता है।
कई छोटे उद्यमों के लिए, कर सीजन अक्सर अफरा-तफरी का दौर बन जाता है। बिलों की तलाश करनी पड़ती है, खर्चों को समझाना पड़ता है, और अकाउंटेंट को कुछ ही दिनों में महीनों की व्यापारिक गतिविधियों का विश्लेषण करना पड़ता है। अक्सर इसी समय समस्याएं उत्पन्न होती हैं।
कर संबंधी मुद्दों को केवल अंतिम तिथि नजदीक आने पर उत्पन्न होने वाले कार्य के रूप में नहीं देखा जाना चाहिए। कर कंपनी के धन प्रबंधन, उसकी प्रभावशीलता को ट्रैक करने और विस्तार के लिए तैयारी करने का एक अभिन्न अंग हैं। यदि आप पहली बार कर सीजन में अपने वित्तीय संकेतकों का ध्यानपूर्वक अध्ययन कर रहे हैं, तो समस्या करों में नहीं, बल्कि अपर्याप्त पारदर्शिता में है।
एक ऐसे बाजार में जहां छोटे और मध्यम उद्यम (एसएमई) पहले से ही खरीद मूल्य वृद्धि, भुगतान में देरी और बिक्री चक्रों में असमानता का सामना कर रहे हैं, एक अनियोजित कर खाता कार्यशील पूंजी पर अनावश्यक दबाव डाल सकता है।
करों का सही प्रबंधन पूरे वर्ष रिकॉर्ड रखने से शुरू होता है। कई एसएमई अभी भी दस्तावेज़ीकरण में अंतराल के साथ काम करते हैं, व्यक्तिगत और व्यावसायिक खर्चों को मिलाते हैं, या बिलों को विभिन्न मेलबॉक्स, फ़ाइलों और सिस्टम में छोड़ देते हैं। जब ऐसा होता है, तो कर सीजन तनाव का स्रोत बन जाता है। इससे भी महत्वपूर्ण बात यह है कि मालिक व्यवसाय की वास्तविक स्थिति की समझ खो देता है।
स्वच्छ दस्तावेज़ीकरण केवल आवश्यकताओं का पालन करने के लिए ही नहीं, बल्कि यह आकलन करने के लिए भी आवश्यक है कि मार्जिन बनाए रखा जा रहा है या नहीं, कौन से खर्च बढ़ रहे हैं, पैसा कहाँ फंसा हुआ है, और क्या व्यवसाय अधिक कुशल हो रहा है या इसके विपरीत।
वित्तीय दृश्यता बढ़ाने का एक सबसे सरल तरीका व्यक्तिगत और कॉर्पोरेट वित्त को स्पष्ट रूप से अलग करना है। जब ये सीमाएं धुंधली हो जाती हैं, तो सभी प्रक्रियाएं जटिल हो जाती हैं: लेखांकन, कर रिटर्न दाखिल करना, नकदी प्रवाह की योजना बनाना और वित्तपोषण के बारे में निर्णय लेना।
इसके अलावा, यह समझना मुश्किल हो जाता है कि व्यवसाय वास्तव में लाभदायक है या मालिक उसे सहारा दे रहा है। मालिक को यह देखने में सक्षम होना चाहिए कि व्यवसाय कितना कमाता है, वह किस पर खर्च करता है, उसे क्या देना चाहिए और क्या बचाना चाहिए। यदि यह तस्वीर स्पष्ट नहीं है, तो विकास के निर्णय शुद्ध अनुमान होते हैं।
कर एक अनुमानित व्यय मद है। हालांकि सटीक राशि बदल सकती है, लेकिन दायित्व स्वयं आश्चर्य नहीं होना चाहिए। इसलिए, एसएमई को भुगतान के समय खोजने की कोशिश करने के बजाय मासिक रूप से धन अलग रखना चाहिए। यदि एक अनुमानित कर दायित्व को निपटाने के लिए आपातकालीन वित्तपोषण की आवश्यकता है, तो इसका मतलब है कि योजना चक्र में पहले ही कुछ गलत हो गया था।
वित्तपोषण व्यवसाय को बढ़ने, निवेश करने और अवसरों का उपयोग करने में मदद करता है। इसका उपयोग उन समस्याओं को दूर करने के लिए नहीं किया जाना चाहिए जिन्हें योजना में शामिल किया जाना चाहिए था।
कर सीजन वित्तीय स्थिति की एक उपयोगी जांच के रूप में भी काम कर सकता है। यह दिखाता है कि क्या खर्च आय से अधिक हैं, क्या कोई कटौती या प्रोत्साहन छूट गए हैं, और इन्वेंट्री, कर्मियों और उपकरण पर लागतों का सही ढंग से प्रबंधन किया जा रहा है। यह मालिक को यह देखने में भी मदद करता है कि क्या कंपनी उन क्षेत्रों में निवेश कर रही है जो दक्षता में सुधार करते हैं, मार्जिन की रक्षा करते हैं और विकास का समर्थन करते हैं।
सही कटौतियां और प्रोत्साहन व्यवसाय का समर्थन कर सकते हैं, लेकिन केवल तभी जब दस्तावेज़ीकरण उन्हें प्रमाणित करने के लिए पर्याप्त स्वच्छ हो, और परामर्श उचित हों। यहां एक योग्य कर विशेषज्ञ के साथ सहयोग निर्णायक भूमिका निभाता है।
मर्चेंट कैपिटल विकास के लिए तैयार एसएमई के साथ काम करता है। सबसे मजबूत वे हैं जो वित्तपोषण की आवश्यकता होने से पहले अपने वित्तीय संकेतकों को समझते हैं, न कि उसके बाद जब अवसर बीत चुका होता है। कर सीजन उद्घाटन का क्षण नहीं होना चाहिए; इसे इस बात की पुष्टि करनी चाहिए जो मालिक पहले से जानता है: व्यवसाय की वर्तमान स्थिति, उसकी वित्तीय क्षमता और विकास के लिए तत्परता।
