При возникновении проблем с приложением UMANG: как проверить выписку EPFO и получить средства

Если ваша заработная плата превышает 15 000 рупий (базовая ставка плюс надбавка за инфляцию), но ранее вы не подпадали под сферу действия Фонда социального обеспечения работников (EPF), эта новость может быть для вас важна. Фонд социального обеспечения работников (EPFO) увеличил свою пороговую зарплату (Wage Limit). EPF — это не только сумма, удерживаемая ежемесячно из зарплаты, но и инструмент для накопления средств на пенсию. Взносы в него делают как работники, так и работодатели, а на накопленные средства начисляются проценты.

Правительство центральной страны повысило месячный порог заработной платы EPFO с 15 000 до 25 000 рупий для обязательного социального страхования. По оценкам правительства, это решение, которое вступит в силу с 17 сентября, принесет пользу примерно 510 000 новым сотрудникам, которые впервые попадут под покрытие по страхованию EPF, пенсий и EPFO. Поэтому, если вы подпадаете под обязательное покрытие согласно новой пороговой сумме, обязательно проверьте регистрацию в своей компании.

Этот пересмотр выгоден в первую очередь тем сотрудникам, чья базовая ставка (Basic Pay) и надбавка за инфляцию (DA) в совокупности превышали прежний лимит в 15 000 рупий, из-за чего они не участвовали в обязательном покрытии EPF. Теперь сотрудники с зарплатой в диапазоне от 15 000 до 25 000 рупий могут присоединиться к программе при соблюдении соответствующих правил и условий. Однако само по себе соответствие пороговой сумме не гарантирует права на участие.

Сотрудников, соответствующих критериям в рамках новой пороговой суммы, можно включить в покрытие EPF. Тем не менее, ситуация у каждого сотрудника будет отличаться. Это зависит от того, является ли сотрудник уже членом EPF и какие правила программы на него распространяются. Поэтому крайне важно связаться с командой HR или бухгалтерией вашей компании, чтобы узнать о своей приемлемости.

Вместо того чтобы подавать отдельные заявки на эти программы, работнику необходимо пройти процедуру через своего работодателя, то есть компанию. Прежде всего, следует проверить свою приемлемость в команде HR или отделах учета. Затем необходимо предоставить необходимую информацию, связанную с идентификацией, занятостью, Aadhaar и банковским счетом. После регистрации убедитесь, что ваш вклад в EPF правильно отражен в расчетном листке и книжке EPFO.

В Фонде социального обеспечения работников (EPF) вносят взносы как работники, так и работодатели. Проценты, начисляемые на эту сумму, помогают сформировать пенсионный фонд с течением времени. Если вы работаете долго и продолжаете регулярные взносы, накопленная сумма может увеличиться. Новая пороговая сумма открывает путь для участия в этой схеме социального обеспечения для соответствующих сотрудников.

Соответствующие члены могут получать пенсию в рамках Схемы пенсионного обеспечения работников (EPS) при выполнении установленных правил и требуемого стажа работы. Часть взносов работодателя направляется в эту программу в соответствии с правилами. Однако право на получение пенсии и ее размер зависят от таких факторов, как членство сотрудника, пенсионная зарплата и стаж работы. Таким образом, включение в EPF не означает, что каждый сотрудник немедленно начнет получать пенсию.

Страхование, связанное с членством в EPF, называется Страхование жизни, привязанное к депозиту работника (EDLI). В случае смерти соответствующего члена, его номинант или законный наследник может получить требование на сумму не менее 2,5 лакхов и не более 7 лакхов в соответствии с правилами. Требование подается номинантом или законным наследником через Форму 5 IF. Премия по этой программе не вычитается из зарплаты сотрудника отдельно, а оплачивается работодателем. Это обеспечивает финансовую защиту семьям сотрудников.

Не обязательно, чтобы отчисления в PF автоматически увеличились для каждого сотрудника. Новая пороговая сумма может увеличить базу для расчета взносов для соответствующих сотрудников, однако фактическое удержание зависит от действующих правил и структуры заработной платы. Базовая ставка сотрудника, надбавка за инфляцию, статус уже существующего члена EPF и применимые положения играют решающую роль в определении размера взноса.

Если для соответствующего сотрудника применяется 12% взнос работника на основе полной зарплаты в 25 000 рупий, то ежемесячно будет вычтено 3 000 рупий на PF. Работодатель также вносит взнос в соответствии с правилами, из которого 3,67% идет в EPF, а 8,33% — в EPS. Премия EDLI оплачивается работодателем отдельно. Следует помнить, что это лишь пример; фактический взнос может отличаться в зависимости от применимых правил и ситуации сотрудника.

Если вы начинаете работать впервые и можете получить стимул от правительства в размере до 15 000 рупий, это будет очень благоприятной ситуацией. Этот бонус может быть доступен тем, кто начинает свою карьеру и становится членом Фонда пенсионного обеспечения работников (EPFO) в рамках Плана занятости развивающейся Индии (PM-VBRY).

Однако получение стимула в размере до 15 000 рупий автоматически не произойдет только по факту трудоустройства. Необходимо выполнить ряд условий, включая членство в EPFO, продолжительность работы и соблюдение определенных требований. Далее подробно объясняется, кто имеет право на эту схему, какой размер выплаты предусмотрен и какие шаги нужно предпринять для получения средств.

В соответствии с Планом занятости развивающейся Индии, квалифицированные сотрудники, которые становятся членами EPFO впервые, могут получить стимул, эквивалентный заработной плате в EPFO за один месяц. Максимальный лимит этого стимула составляет 15 000 рупий. При этом не гарантируется, что каждый сотрудник получит полную сумму в 15 000 рупий; фактическая сумма определяется исходя из квалифицированной заработной платы и условий плана.

Выгода по первой части плана, известной как Часть А, предназначена для тех квалифицированных работников, которые впервые становятся членами Фонда пенсионного обеспечения работников (EPF). Важным моментом является наличие у сотрудника предыдущей записи о членстве в EPFO. Чтобы попасть в сферу действия плана, ежемесячная заработная плата должна составлять до 100 000 рупий, а также должны быть выполнены другие условия, связанные с работой и EPFO.

PM-VBRY охватывает квалифицированные рабочие места, созданные в период с 1 августа 2025 года по 31 июля 2027 года. Тем не менее, просто начать работу в этот период недостаточно. Сотрудник должен соответствовать требованиям плана, а работодатель также обязан завершить необходимые процедуры, связанные с EPFO.

Для получения первого транша сотрудник должен отработать непрерывно шесть месяцев. Кроме того, необходимо соблюсти требования к членству в EPFO и другие критерии приемлемости по плану. Поэтому полезно следить за датой начала работы, записями, связанными с UAN, и информацией о взносах, поступающих в EPFO.

Для получения второго транша требуется непрерывная работа в течение 12 месяцев. Помимо этого, сотрудник должен пройти установленную программу финансовой грамотности. Таким образом, одного года работы недостаточно для автоматического получения второго транша; следует проверять актуальную информацию о процессе прохождения программы и ее подтверждении на официальном портале.

Не обязательно. Согласно положениям плана, средства второго транша будут размещены на подходящем сберегательном инструменте или на депозите на определенный срок. Следовательно, нельзя считать, что это немедленно доступная денежная сумма. Крайне важно понимать правила, касающиеся выплаты и размещения средств второго транша.

Стимул будет переведен на банковский счет, привязанный к Aadhaar, через механизм прямого перечисления выгод (DBT) для квалифицированного сотрудника. Для этого будет использоваться система мостового платежа Aadhaar. Поэтому сотруднику следует убедиться, что его данные Aadhaar и банковского счета указаны корректно. Ошибки в информации о банковском счете и Aadhaar могут повлиять на процесс выплаты.

Да, квалифицированным работодателям также может быть предоставлен стимул в рамках плана. Эта сумма отличается от выгоды, получаемой сотрудником. Согласно условиям плана, работодатель может получать до 3 000 рупий ежемесячно за каждого дополнительного квалифицированного сотрудника. Для этого компания должна выполнить условия приемлемости, а также подать необходимые записи EPFO и электронные декларации-возвраты.

Если вы стали членом EPFO впервые, сначала проверьте свой Универсальный номер учетной записи (UAN) и запись о членстве в EPFO. Затем убедитесь, что данные вашего банковского счета, привязанного к Aadhaar, верны, и что работодатель осуществляет внесение взносов в EPFO. Следите за датами завершения шести и двенадцати месяцев работы. Также проверьте на официальном портале процедуру программы финансовой грамотности для второго транша.

Для работающих людей так же важно правильно инвестировать средства, как и откладывать деньги на пенсию. Если вы регулярно вносите средства в Фонд работников (EPF), вы можете увеличить свои сбережения через Волонтерский пенсионный фонд (VPF). В рамках этой программы сотрудники могут внести дополнительную сумму сверх обязательного отчисления в ПФ. В настоящее время EPF приносит годовую процентную ставку в размере 8,25%. Однако перед тем как увеличивать инвестиции в VPF, необходимо разобраться в вопросах налогообложения, сроках вывода средств и соответствия этого варианта вашим финансовым потребностям.

Что такое VPF и как он работает?

Волонтерский пенсионный фонд представляет собой добровольную систему сбережений, связанную с Фондом работников. Сотрудники имеют возможность вносить больше средств, чем их стандартный взнос в ПФ. Это позволяет увеличить общий объем средств, накапливаемых на пенсию. Преимущество заключается в том, что деньги автоматически списываются из зарплаты и поступают на счет ПФ, устраняя необходимость в дополнительных ежемесячных инвестициях. Тем не менее, основная цель VPF — наращивание сбережений на длительный срок для выхода на пенсию, а не получение высокой прибыли за короткое время. Применяется та же процентная ставка, что и для EPF, установленная правительством.

Для кого может быть выгоден VPF?

VPF особенно полезен для сотрудников, которые стремятся к регулярным долгосрочным накоплениям и не желают вкладывать значительную часть своих сбережений в схемы, зависящие от колебаний фондового рынка. Он может быть интересен сотрудникам, имеющим крупные суммы в фиксированных депозитах (FD), поскольку можно сравнить потенциальную доходность VPF с доходностью FD после вычета налогов, учитывая при этом условия снятия и налоговые правила обоих инструментов. Также VPF рассматривается сотрудниками, приближающимися к пенсии, например, в возрасте 40 или 50 лет, которые хотят регулярно пополнять свой фонд, хотя решение должно приниматься с учетом оставшегося времени до пенсии, текущих сбережений и будущих расходов. Кроме того, для тех, кому сложно заниматься ежемесячными самостоятельными инвестициями, автоматическое списание средств в VPF может помочь сформировать привычку к сбережениям. Однако следует помнить, что если у вас есть дорогие долги, отсутствует резервный фонд на случай непредвиденных обстоятельств или вам понадобятся крупные суммы в ближайшие годы, сначала нужно решить эти более насущные проблемы.

Что означает лимит в ₹2.5 लाख?

Перед внесением дополнительных средств в VPF важно понять ключевое налоговое правило. Если как сотрудник, так и работодатель вносят взносы в ПФ, то на проценты, связанные с общим годовым взносом сотрудника в EPF и VPF, может быть наложен налог, превышающий ₹2.5 लाख. Этот налог применяется не ко всей дополнительной сумме, а к процентам, связанным с ней в соответствии с установленными правилами. Важно отметить, что лимит в ₹2.5 लाख относится только к взносам самого сотрудника, а не включает взносы работодателя. В случае, если работодатель не делает взносов в ПФ сотрудника, для процентов по взносам сотрудника может действовать отдельный лимит в ₹5 लाख. Годовой лимит в ₹2.5 लाख эквивалентен примерно ₹20 833 в месяц. Тем не менее, фактический расчет должен производиться на основе общего взноса сотрудника за весь финансовый год. Необходимо суммировать обязательные отчисления в EPF и внесенные средства в VPF, чтобы определить, превышен ли лимит.

Как рассчитывается налог на примере?

Предположим, общий взнос сотрудника за финансовый год составил ₹3 लाख, что превышает лимит в ₹2.5 लाख на ₹50 000. Это не означает, что налог будет начислен на всю сумму в ₹50 000. Расчет налога будет производиться согласно правилам, исходя из процентов, связанных с этим дополнительным взносом. Если предположить, что предельная ставка налога сотрудника составляет 30%, а процентная ставка — 8,25%, то доход после уплаты налогов может составить около 5,78%. Это приблизительный расчет, который не включает сборы и другие применимые факторы. Фактический налог будет определяться в зависимости от положения сотрудника и действующих правил. Поэтому перед внесением дополнительных средств в VPF нельзя смотреть только на объявленную процентную ставку; нужно понимать, какая сумма может попасть под налогообложение.

Есть ли налоговые льготы на внесенные в VPF средства?

Автоматически льготы по налогу на внесенные средства в VPF не предоставляются. Выгода в виде вычета за взнос зависит от выбранной налоговой системы и соответствующих условий для сотрудника. Поэтому перед увеличением инвестиций необходимо выяснить, по какой налоговой системе вы подаете отчетность и какие вычеты доступны для вас. Следует различать налог на проценты, связанные со взносами, и вычеты, получаемые на момент инвестирования; эти два аспекта не следует путать.

Когда можно вывести средства из VPF?

Средства VPF являются частью счета EPF, поэтому их нельзя снимать в любой момент, как с обычного сберегательного счета. Для снятия средств необходимо учитывать действующие правила EPF, критерии приемлемости, стаж работы и причину снятия. В октябре 2025 года Центральный совет по доверителям Фонда работников (EPFO) утвердил упрощение правил частичного снятия и установил минимальный стаж работы для приемлемости в 12 месяцев. В рамках этой структуры предусмотрены различные нужды, такие как болезнь, образование, свадьба, жилье и особые обстоятельства.