Система двух котлов была создана для того, чтобы гражданам Южной Африки было легче получить часть своих пенсионных сбережений в периоды финансовых трудностей. Однако многие участники часто удивляются, обнаруживая, что сумма, поступившая на банковский счет, значительно меньше запрошенной ими суммы.
Суммы, снятые из Компонента сбережений системы двух котлов, были весьма существенными. Согласно отчету SARS, к январю 2025 года более двух миллионов налогоплательщиков сняли валовую сумму в размере 43,4 миллиарда рандов из своих Компонентов сбережений. Эти средства часто использовались для погашения долгов или покрытия бытовых расходов.
Важно помнить, что снятия не должны становиться ежегодной финансовой опорой. SARS облагает их налогом как доход по предельной ставке участника, а администраторы могут взимать комиссии, из-за чего фактическая выплата может оказаться намного меньше запрошенной.
Финансовый орган по надзору за сектором финансов (FSCA) признает, что чрезвычайные ситуации могут сделать доступ к средствам необходимым. Чтобы избежать дальнейшего финансового напряжения, участникам рекомендуется знать вероятные вычеты до подачи заявки.
Рассмотрим пример Софи, которая столкнулась с непредвиденными больничными расходами и запросила 30 000 рандов на оплату лечения. После того как SARS вычла 10 800 рандов по ее предельной ставке в 36%, а администратор взял 500 рандов, она получила всего 18 700 рандов. Участникам следует использовать калькулятор системы двух котлов SARS для оценки чистой выплаты перед подачей заявления. Налоги и сборы могут оставить домохозяйство в затруднительном положении во время кризиса, а снятия также уменьшают будущий рост инвестиций.
Как система двух котлов формирует ваши деньги
Взносы, которые делаете вы и ваш работодатель, распределяются между тремя компонентами:
- Компонент сбережений: Одна треть (33,3%) текущих взносов направляется сюда. Участники могут снимать не менее 2 000 рандов один раз в налоговом году, при условии учета предельного налога и комиссий. Например, участник, зарабатывающий 22 000 рандов в месяц и вносящий около 6 000 рандов (27,5%), направит примерно 2 000 рандов сюда и 4 000 рандов в Компонент пенсии.
- Компонент пенсии: Две трети (66,7%) текущих взносов поступают сюда. Он сохраняется для выхода на пенсию и не может быть снят заранее; при выходе на пенсию он должен быть использован для покупки аннуитета.
- Компонент, приобретенный правом: Это сбережения, накопленные до 31 августа 2024 года, которые остаются подпадающими под правила наследования. При внедрении 1 сентября 2024 года 10% существующих пенсионных накоплений были переведены для пополнения Компонента сбережений, с ограничением в 30 000 рандов на фонд.
Истинная стоимость раннего доступа
Ранний доступ может повлиять на ваше финансовое положение двумя способами: через немедленные вычеты и через упущенный инвестиционный рост.
- Налоговый удар: Снятия из Компонента сбережений облагаются налогом как обычный доход по вашей предельной ставке, которая варьируется от 18% до 45%, и могут сопровождаться административными сборами. Это не безналичные средства. В случае Софи 36% запрошенных 30 000 рандов ушло на налоги и сборы до того, как она их получила.
- Потеря сложного роста: Сложный рост происходит, когда инвестиционные доходы сами приносят доход. Рассмотрим 35-летнего человека, зарабатывающего 35 000 рандов в месяц, который снимает 10 000 рандов из Компонента сбережений. Процесс расчета выглядит следующим образом: Валовое снятие составляет 10 000 рандов. Минус административный сбор: 500 рандов. Облагаемая сумма: 9 500 рандов. Налог SARS (31% от 9 500 рандов): 2 945 рандов. Чистая выплата участнику: 9 500 - 2 945 = 6 555 рандов. Участник получает 6 555 рандов. Если бы 10 000 рандов остались инвестированными при предполагаемой годовой ставке роста в 7%, они могли бы вырасти примерно до 19 672 рандов через 10 лет, до 38 697 рандов через 20 лет и до 76 123 рандов через 30 лет к возрасту 65 лет. Если это будет в сочетании с остальными сбережениями в вашем пенсионном фонде, эта сумма может быть еще выше. Таким образом, снятие обходится дороже, чем наличные, полученные сегодня, поскольку оно также лишает потенциального роста всей суммы в 10 000 рандов. Эти цифры являются иллюстрациями; фактическая доходность и налоги зависят от индивидуальных обстоятельств.
Финансовое благополучие: управление и защита заработанного
Финансовое благополучие означает удовлетворение сегодняшних потребностей при одновременной защите будущей финансовой независимости. Согласно опросу FinScope Consumer South Africa 2025 от FinMark Trust, 48% взрослых в Южной Африке вообще не откладывают средства, в то время как доля тех, кто откладывает через официальные финансовые учреждения, снизилась с 30% в 2024 году до 22% в 2025 году.
Эти данные подчеркивают трудности, с которыми сталкиваются многие жители Южной Африки при балансировании между немедленными финансовыми потребностями и накоплением на будущие цели и построением долгосрочной финансовой безопасности. Пенсионная безопасность также зависит от поступления взносов в ваш фонд. Некоторые работодатели удерживают взносы из зарплаты, но не перечисляют их. Регулярная проверка выписок по фонду в сравнении с расчетными листами может помочь выявить проблемы на ранней стадии и защитить пенсионные накопления.
FSCA регулярно публикует списки работодателей, о которых сообщают пенсионные фонды за невыплату пенсионных взносов, удержанных из зарплат сотрудников. 2 июля 2026 года FSCA опубликовала список из 6 064 работодателей, о которых сообщили за несоблюдение Раздела 13A Закона о пенсионных фондах. Эти работодатели должны были выплатить приблизительно 8,33 миллиарда рандов непогашенных пенсионных взносов, что затронуло около 590 000 участников фонда. Это серьезный юридический вопрос, поскольку Раздел 13A устанавливает обязательства работодателей по перечислению взносов в пенсионные фонды соответствующим фондам. Несоблюдение может представлять собой правонарушение в соответствии с Законом о пенсионных фондах. Эти непогашенные взносы ставят под угрозу пенсионные накопления и финансовую безопасность сотрудников.
Чтобы защитить свои пенсионные накопления:
- Проверяйте свой ежемесячный расчетный лист на предмет соответствия выписке по льготам или подтверждайте взносы с администратором фонда.
- Спрашивайте в отделе кадров или бухгалтерии вашего работодателя, а также у главного сотрудника фонда о любых непогашенных суммах.
- Если вопрос остается нерешенным, подайте жалобу в Управление по разрешению споров по пенсионным фондам (OPFA) или свяжитесь с отделом запросов FSCA.
- Сообщайте о недостающих взносах, как только вы их заметите.
Построение истинной долгосрочной устойчивости
Система двух котлов обеспечивает контролируемый доступ к части ваших пенсионных сбережений, сохраняя при этом большую часть взносов для выхода на пенсию. Однако важно помнить, что система двух котлов не является заменой экстренному резервному фонду. По возможности, создавайте отдельные резервы на случай чрезвычайных ситуаций для покрытия непредвиденных расходов, таких как медицинские счета, срочный ремонт автомобиля или временная потеря дохода, не прибегая к средствам, предназначенным для пенсии.
Если финансовое давление вынуждает вас снять средства, рассмотрите как немедленную выплату, так и ее будущую стоимость. Прежде чем подавать заявление, задайте себе вопросы: действительно ли это снятие необходимо сейчас? Есть ли другие варианты? Имеются ли у меня резервы на случай чрезвычайных ситуаций, которые я могу использовать вместо этого? Понимаю ли я налоги, сборы и потенциально упущенный инвестиционный рост? Опыт Софи — это не критика ее решения, а напоминание рассмотреть эти вопросы перед подачей заявления.
Стоимость жизни создает реальное финансовое напряжение, но выход на пенсию без достаточных средств может иметь более высокую долгосрочную цену. Проверяйте выписки по пенсионным льготам, подтверждайте, что взносы поступают в ваш фонд, и рассчитывайте вероятную выплату, если вы рассматриваете возможность снятия. По возможности, отдавайте приоритет созданию и пополнению резервов на случай чрезвычайных ситуаций, чтобы у вас был финансовый буфер при возникновении непредвиденных расходов. Информированные решения сегодня могут помочь защитить вашу будущую финансовую независимость.
Ваши пенсионные накопления предназначены для поддержки вашего будущего «я». Прежде чем совершать снятие, убедитесь, что вы понимаете как деньги, которые получите сегодня, так и деньги, которые можете потерять завтра.
Чтобы проверить, числится ли ваш работодатель в опубликованном списке FSCA работодателей с просроченными взносами в пенсионный фонд, посетите сайт www.fsca.co.za. Для получения информации о ваших сбережениях Two-Pot обратитесь к авторизованному финансовому консультанту или консультанту по пенсионным пособиям. Если ваши взносы остаются неоплаченными, свяжитесь с администратором вашего пенсионного фонда. Если ваша жалоба остается нерешенной, вы можете подать бесплатную жалобу в Управление по разрешению споров по пенсионным фондам (OPFA) на сайте www.pfa.org.za. Алисия Мозес является менеджером Отдела стратегических рамок в Департаменте образования потребителей FSCA в Южной Африке.