O sistema Two-Pot permite que participantes de fundos de pensão e planos anuidade recebam parte dos fundos acumulados em tempos difíceis. Embora o levantamento de fundos possa cobrir despesas urgentes, ele acarreta obrigações fiscais e custos de longo prazo.
A procura por esta possibilidade foi significativa: de acordo com a SARS, até janeiro de 2025, mais de dois milhões de contribuintes levantaram um montante bruto de R43,4 mil milhões dos seus Componentes de Poupança. Muitos utilizaram esses fundos para pagar dívidas ou cobrir necessidades domésticas.
É importante lembrar que os levantamentos não devem se tornar um apoio financeiro anual. A SARS tributa-os como rendimento à taxa máxima do participante, e os administradores podem cobrar comissões. O valor efetivo do pagamento pode ser significativamente menor do que o solicitado.
O órgão regulador do setor financeiro (FSCA) reconhece que emergências podem tornar o acesso aos fundos necessário. Para evitar maior tensão financeira, recomenda-se conhecer os potenciais descontos antes de apresentar o pedido.
Por exemplo, Sophie, que foi hospitalizada inesperadamente, solicitou R30 000 para pagar contas médicas, mas recebeu apenas R18 700. A SARS reteve R10 800 à sua taxa máxima de 36%, e o seu administrador cobrou uma comissão de R500. Os membros do sistema Two-Pot da SARS devem usar a calculadora para estimar o valor líquido do pagamento antes de submeter o pedido.
Impostos e taxas podem deixar um agregado familiar numa situação difícil durante uma crise. Além disso, o levantamento de fundos reduz o crescimento futuro dos investimentos.
Como o sistema Two-Pot molda as suas finanças
As contribuições que você e seu empregador fazem são distribuídas entre três componentes:
- Componente de Poupança: Um terço (33,3%) das contribuições atuais é direcionado para este componente. Os participantes podem levantar no mínimo R2 000 uma vez por ano fiscal, sujeito à consideração do imposto máximo e comissões. Por exemplo, um membro que ganha R22 000 por mês e contribui cerca de R6 000 (27,5%) direcionaria aproximadamente R2 000 para este componente e R4 000 para o Componente de Pensão.
- Componente de Pensão: Dois terços (66,7%) das contribuições atuais vão para este componente. Ele é mantido para a reforma e não pode ser levantado antecipadamente; na reforma, deve ser usado para comprar uma anuidade.
- Componente de Acumulação: São as poupanças acumuladas até 31 de agosto de 2024, que permanecem sujeitas às regras antigas. Com a implementação em 1 de setembro de 2024, 10% das poupanças de pensão existentes foram transferidos para complementar o Componente de Poupança, com um limite de R30 000 por fundo.
O verdadeiro custo do acesso antecipado
O acesso antecipado pode afetar sua situação financeira de duas maneiras: através de deduções imediatas e pela perda de crescimento de investimento.
Impacto Fiscal
Os levantamentos do Componente de Poupança são tributados como rendimento normal à sua taxa máxima, que varia de 18% a 45%, e podem ser acompanhados por taxas administrativas. Não são fundos isentos de impostos. No caso de Sophie, quase 40% dos R30 000 solicitados foram destinados a impostos e taxas antes que ela recebesse o dinheiro.
Perda de Crescimento Composto
O crescimento composto ocorre quando o lucro do investimento também gera rendimento. Considere uma pessoa de 35 anos que ganha R35 000 por mês e levanta R10 000 do Componente de Poupança. Após o imposto estimado da SARS de R2 945, o membro recebe R6 555. Se os R10 000 permanecessem investidos com uma taxa de crescimento anual estimada de 7%, poderiam crescer para cerca de R19 672 em 10 anos, para R38 697 em 20 anos e para R76 123 aos 65 anos.
Assim, o levantamento custa mais do que apenas o valor retirado hoje: também significa renunciar ao potencial crescimento de todo o valor de R10 000. Estes números são ilustrativos; o rendimento real e os impostos dependem das circunstâncias individuais.
Bem-estar financeiro e proteção dos ganhos
O bem-estar financeiro implica satisfazer as necessidades atuais enquanto protege a independência futura. Um estudo realizado pela Northwestern University em 2024 por K. Pretorius mostrou que idosos negros sul-africanos associam uma reforma bem-sucedida à satisfação das necessidades médicas, manutenção da saúde e vida sem stress financeiro. Este foi um estudo qualitativo sobre a perceção de uma reforma bem-sucedida por idosos negros sul-africanos.
A segurança na reforma também depende do recebimento de contribuições para o seu fundo. Alguns empregadores retêm contribuições do salário, mas não as transferem. Verifique regularmente os extratos do fundo e compare-os com o seu recibo de vencimento.
A FSCA publica listas de empregadores sobre os quais os fundos de pensão relatam a falta de transferência de fundos. O seu comunicado de 2 de julho de 2026 define os empregadores não conformes com base na duração e gravidade da dívida.
Como proteger as suas poupanças de pensão
- Compare o seu recibo de vencimento mensal com o extrato do subsídio ou confirme as contribuições com o administrador do fundo.
- Contacte o departamento de recursos humanos ou contabilidade do seu empregador, bem como o funcionário principal do fundo, sobre quaisquer valores não pagos.
- Se a questão permanecer sem solução, apresente uma reclamação ao Órgão de Apelação de Fundos de Pensão (OPFA) ou contacte o departamento de pedidos da FSCA.
- Comunique sobre as contribuições em falta assim que as notar.
Construindo uma verdadeira sustentabilidade a longo prazo
O sistema Two-Pot proporciona acesso controlado, mantendo a maior parte das contribuições para a reforma. Se a pressão torna o levantamento necessário, considere tanto o valor do pagamento quanto os custos futuros.
Antes de apresentar o pedido, pergunte a si mesmo: o levantamento é necessário agora? Existem outras opções? Eu entendo os impostos, as taxas e o potencial ganho perdido? A experiência de Sophie não é uma crítica à sua decisão; é um lembrete para considerar estas questões antes de solicitar.
O custo de vida cria uma tensão real, mas a reforma com fundos insuficientes pode ter grandes custos de longo prazo. Verifique os extratos do subsídio, confirme que as contribuições estão a entrar no seu fundo e calcule o pagamento provável antes de levantar. Decisões informadas hoje podem ajudar a proteger a sua futura independência financeira.
Para obter informações sobre as suas poupanças Two-Pot, consulte um consultor financeiro ou um consultor de pensões. Se tiver uma reclamação sobre um fundo de pensão, contacte o administrador do fundo. Se estiver insatisfeito com a resposta, pode encaminhar a questão gratuitamente para o Órgão de Apelação de Fundos de Pensão. Conheça o seu plano de pensão, os seus direitos e onde apresentar reclamações. Pense antes de levantar.