O departamento fiscal identificou transações de terras e imóveis no valor de cerca de 8.500 bilhões de rúpias, nas quais supostamente não foram fornecidas informações sobre as transações, o valor do imóvel foi subestimado ou há suspeita de propriedade anônima. De acordo com informações relevantes, o departamento está realizando uma verificação rigorosa dessas operações.
Essas transações incluem compras de grande escala de terras, pastagens agrícolas, casas de fazenda e outros ativos caros. O departamento também monitora operações realizadas no ano fiscal de 2024-25 que foram registradas nas declarações do ano fiscal de 2025-26, além de verificar transações identificadas no ciclo atual de apresentação de relatórios.
Das transações descobertas no valor aproximado de 8.500 bilhões de rúpias, transações no valor de cerca de 2.000 bilhões de rúpias têm suspeitas de uso de esquema anônimo. Os funcionários estão tentando determinar se a pessoa em cujo nome o imóvel foi adquirido ou registrado realmente investiu os fundos e é o beneficiário final. De acordo com o Economic Times, o departamento começará a verificação a partir dos anos fiscais atuais e passados, e depois passará à análise de transações de períodos mais antigos.
Em muitos casos, não foi encontrado rendimento suficiente para justificar a compra de propriedade usando o PAN correspondente.
O departamento fiscal instruiu seus agentes de campo a comparar os PANs usados na compra, venda e transferência de terras e imóveis com os PANs indicados nas declarações fiscais das respectivas pessoas. Além disso, verifica-se se há uma diferença significativa entre o valor do investimento declarado e o valor real do imóvel adquirido.
Esta verificação é especialmente importante em casos de transações anônimas suspeitas, pois o imóvel pode estar registrado em nome de uma pessoa no papel, enquanto o dinheiro foi fornecido por outra, ocultando o verdadeiro beneficiário nos registros de propriedade.
O departamento presta atenção não apenas a ativos anônimos; também verifica casos em que o valor do imóvel é subestimado e o documento registra um valor menor do que o pagamento real. Pagamentos em dinheiro escondidos em transações imobiliárias também entraram no radar do departamento. Segundo autoridades, ao analisar conjuntamente as informações sobre o preço da transação, PAN e declarações fiscais, torna-se mais fácil determinar se o rastro do dinheiro corresponde à propriedade.
Nessas situações, o departamento enviou notificações por e-mail aos contribuintes.
Toda essa atividade demonstra uma mudança na estratégia de aplicação da lei do Departamento Fiscal. Agora, o departamento identifica casos suspeitos usando dados obtidos de várias transações, em vez de depender apenas de buscas e inspeções rotineiras. Segundo os funcionários, tornou-se mais fácil combater a evasão fiscal graças à consolidação de dados de diferentes fontes e à troca de informações fornecidas pelas entidades declarantes, incluindo bancos e agências postais, nos últimos dois anos.
O Departamento Fiscal já está conduzindo a campanha NUDGE. No âmbito desta campanha, os contribuintes recebem avisos sobre quaisquer inconsistências ou discrepâncias entre suas declarações e as informações disponíveis no departamento. Eles são dados a oportunidade de corrigir sua declaração e declarar as informações necessárias. O Conselho Central de Impostos Diretos (CBDT) utilizou recentemente este modelo para identificar ativos e rendimentos estrangeiros ocultos no exterior.
De acordo com o CBDT, após a primeira fase desta campanha, 24.678 contribuintes corrigiram suas declarações, resultando na declaração de ativos estrangeiros no valor de 29.208 bilhões de rúpias e renda estrangeira no valor de 1.089,88 bilhões de rúpias. O aumento da supervisão sobre grandes transações de terra e imóveis mostra claramente que o Departamento Fiscal está se preparando para reforçar o controle contra a evasão fiscal e transações anônimas por meio da comparação de dados.