Casais que mantêm um estilo de vida conjunto frequentemente se encontram em uma situação financeira complicada, pois seus relacionamentos nem sempre são automaticamente reconhecidos por lei ao receber heranças, pensões ou pagamentos de seguro.
No âmbito do reconhecimento financeiro, parceiros que vivem juntos ocupam uma posição indefinida. No entanto, a legislação tributária, especificamente a South African Revenue Service (SARS), reconhece a união de vida permanente para fins de imposto de renda, imposto sobre doações, imposto sobre herança, imposto sobre ganho de capital e imposto sobre transferência de propriedade. Na ausência de prova em contrário, tais parceiros são considerados casados fora da comunhão de bens.
Contudo, o direito de família não oferece tal reconhecimento automático, e os fundos de pensão operam de acordo com suas próprias regras.
As apólices de seguro de vida oferecem o meio de proteção mais direto: qualquer um dos parceiros pode nomear o outro como beneficiário, e a seguradora é obrigada a pagar os fundos a essa pessoa. Embora as pessoas tenham total liberdade na nomeação de beneficiários, é crucial especificá-los claramente pelo nome e relacionamento. Como observa a Crue Invest, formulações vagas como 'meu parceiro' ou 'minha família' podem causar incerteza e atrasos no pedido.
Além disso, a Divorcelaws.co.za alerta que uma cláusula na apólice que concede benefícios aos membros da 'família' do segurado também pode causar problemas, pois o parceiro que vive junto pode não ser considerado membro da família nesse contexto.
Harry Joffe, diretor jurídico da Discovery Life, enfatiza que as apólices de seguro devem ser excluídas dos testamentos, pois isso apenas complica o processo. Ele explica que as apólices têm um beneficiário nomeado separadamente, e incluí-las em um testamento pode levar a problemas adicionais, pois o testamento não tem precedência sobre a nomeação na própria apólice.
A Discovery Life enfrentou casos em que o falecido nomeou dez pessoas como beneficiários, mas o pagamento foi recebido pela filha, pois foi assim que estava especificado na própria apólice. Joffe também insiste na necessidade de atualizar regularmente as nomeações, especialmente após o término do relacionamento.
A situação com os fundos de pensão é muito mais complexa. Parceiros que vivem juntos podem nomear um ao outro como beneficiários nos fundos de pensão, mas a formalidade da nomeação é apenas um guia, não uma garantia, segundo a Crue Invest.
De acordo com a Lei dos Fundos de Pensão, os benefícios por morte de um fundo de pensão devem ser distribuídos entre aqueles que eram financeiramente dependentes do falecido no momento da morte. Isso pode incluir um parceiro de vida, ex-cônjuge, filhos menores, irmãos ou até pais idosos. O conselho de fiduciários deve identificar todos os dependentes, e a distribuição final fica a critério dos fiduciários com base nos fatos e provas apresentados.
Joffe afirma: 'Quem é seu dependente é decidido pelos fiduciários do fundo. Dentro do fundo de pensão, você só tem uma escolha — ela depende de quem os fiduciários decidirem pagar.' Um parceiro que vive junto pode reivindicar o status de dependente de fato se for possível provar a interdependência financeira, por exemplo, se o parceiro sobrevivente estiver em pior situação financeira como resultado da morte. No entanto, isso não acontece automaticamente, e os fiduciários têm poder discricionário.
Existe uma exceção significativa: assim que um membro converte uma anuidade de aposentadoria em uma anuidade vitalícia, ele sai completamente do escopo da Lei dos Fundos de Pensão. Joffe explica: 'Uma anuidade vitalícia é algo diferente porque não é mais um fundo de pensão. Você pode nomear quem quiser.'
Para parceiros que vivem juntos e possuem economias significativas de aposentadoria, a decisão de quando e se mudar para uma anuidade vitalícia tem sérias implicações para quem receberá esses fundos no final. As anuidades (RAs), contas de acumulação, fundos de pensão e caridade permanecem sob o controle dos fiduciários, enquanto a anuidade vitalícia não. Joffe observa que muitas pessoas transferem seus RAs para uma anuidade vitalícia o mais rápido possível, pois ela deixa de ser regulamentada pela Lei dos Fundos de Pensão.
Ao contrário da situação na morte, onde um parceiro que vive junto tem chance de ser reconhecido, ao terminar o relacionamento, esse parceiro não tem direito automático aos interesses de aposentadoria do outro. Isso ocorre porque esses relacionamentos não são regulamentados pela Lei do Divórcio, explica a Crue Invest. O direito a uma parte nos interesses de aposentadoria no divórcio é limitado apenas a casais legalmente casados.
A Crue Invest adverte que se as economias de aposentadoria estiverem concentradas em um único nome, isso pode causar danos financeiros graves ao outro parceiro, especialmente se o parceiro que não trabalha cuida da casa enquanto o parceiro que trabalha acumula economias de aposentadoria durante todo o período do relacionamento.
Segundo a Crue Invest, a SARS é talvez o órgão mais generoso para parceiros que vivem juntos. Transferências entre parceiros permanentes não são tributadas como doação, são aplicadas isenções de imposto sobre herança para ativos deixados ao parceiro sobrevivente, e há acesso a adiamento de imposto sobre ganho de capital. No entanto, a Crue Invest lembra: 'Não se deve confundir o reconhecimento fiscal com a proteção do direito de família.'
René Munсами, presidente da Associação Nacional de Consultoria de Dívidas, conclui: 'Parceiros que vivem juntos não podem herdar automaticamente, receber pensões ou ter seguro se os documentos e nomeações apropriados não forem formalizados.' Ele acrescenta que, sem isso, o parceiro sobrevivente pode enfrentar atrasos, disputas ou pressão financeira em um momento difícil.
Charise Bucks, planejadora financeira certificada na Brenthurst Wealth Management, aconselha: 'Se o seu objetivo final é construir riqueza juntos, certifique-se de que as bases legais e financeiras correspondam às emocionais. Caso contrário, você pode acabar com uma bela história de amor e um relatório de balanço terrível.'
