Soliq departamenti taxminan 8500 kor rupiya qiymatidagi yer va mulk bitimlarini aniqladi, bu bitimlarda tranzaktsiyalar toʻgʻrisida maʼlumot berilmagan, mulk qiymati past koʻrsatilgan yoki anonim egalik shubhalari mavjud deb hisoblanmoqda. Ishga oid maʼlumotlarga koʻra, departament ushbu operatsiyalarni diqqat bilan tekshirmoqda.
Bu bitimlar yer, qishloq xoʻjaligi maydonlari, fermer uylari va boshqa qimmatbaho aktivlarni katta miqyosda sotib olishni oʻz ichiga oladi. Departament 2024-25 moliyaviy yilda amalga oshirilgan va 2025-26 moliyaviy yil deklaratsiyalarida aks ettirilgan operatsiyalarni ham nazorat qiladi, shuningdek, joriy hisobot topshirish siklida aniqlangan tranzaktsiyalarni tekshiradi.
Taxminan 8500 kor rupiya qiymatidagi aniqlangan tranzaktsiyalardan, taxminan 2000 kor rupiya qiymatidagi bitimlarda anonim sxema ishlatilganligi shubhalanmoqda. Xodimlar mulk sotib olingan yoki roʻyxatdan oʻtkazilgan shaxsning haqiqatdan ham oʻz mablagʻlari bilan investitsiya qilganligini va amaldagi manfaatdor shaxs ekanligini aniqlashga harakat qilishmoqda. Economic Times xabariga koʻra, departament joriy va oʻtgan moliyaviy yillardan boshlab tekshiruvni boshlaydi, soʻngra avvalgi davrlardagi tranzaktsiyalarni tahlil qilishga oʻtadi.
Koʻpgina hollarda, tegishli PAN dan foydalanish orqali mulk sotib olishni asoslash uchun yetarli daromad topilmadi.
Soliq departamenti oʻz maydon xodimlariga yer va mulk sotib olish, sotish va topshirishda ishlatilgan PANlarni tegishli shaxslarning soliq deklaratsiyalarida koʻrsatilgan PANlar bilan solishtirishni topshirdi. Bundan tashqari, soliq deklaratsiyasida koʻrsatilgan investitsiya summasi va sotib olingan mulkning haqiqiy qiymati oʻrtasidagi sezilarli farq bor-yoʻqligini tekshirmoqda.
Bu tekshiruv shubhali anonim bitimlar boʻyicha ishlarda ayniqsa muhimdir, chunki mulk qogʻozda bir kishi nomiga rasmiylashtirilishi mumkin, ammo pul boshqa shaxs tomonidan taqdim etilgan boʻlishi mumkin, bu esa mulk huquqi yozuvlarida haqiqiy manfaatdor shaxsni yashirib qoʻyadi.
Departament faqat anonim aktivlarga eʼtibor qaratmaydi; shuningdek, mulk qiymati past koʻrsatiladigan va hujjatlarda toʻlovning haqiqiy miqdoridan kamroq summa qayd etiladigan holatlar ham tekshiriladi. Departamentning radariga yer mulki bitimlarida yashiringan naqd toʻlovlar ham tushdi. Manzilga koʻra, bitim narxi, PAN va soliq deklaratsiyalar maʼlumotlarini birgalikda koʻrib chiqish natijasida pul oqimi va mulk huquqi mos kelishini aniqlash osonlashadi.
Bunday vaziyatlarda departament soliq toʻlovchilarga elektron pochta orqali bildirishnomalar yuborgan.
Barcha bu faoliyat Soliq departamentining huquqni qoʻllash strategiyasidagi oʻzgarishni namoyish etadi. Endi departament faqat oddiy tekshiruvlar va koʻriklar bilan emas, balki turli tranzaktsiyalardan olingan maʼlumotlardan foydalanib shubhali holatlarni aniqlaydi. Xodimlarning aytishicha, maʼlumotlarni turli manbalardan birlashtirish va banklar hamda pochta boʻlimlari kabi hisobot beruvchi tashkilotlar tomonidan taqdim etilgan maʼlumotlarni almashish orqali soliqdan qochishga qarshi kurashish osonlashdi.
Soliq departamenti allaqachon NUDGE kampaniyasini oʻtkazmoqda. Ushbu kampaniya doirasida soliq toʻlovchilari deklaratsiyalari va departamentda mavjud maʼlumotlar oʻrtasidagi har qanday nomuvofiqliklar yoki farqlar haqida ogohlantiriladi. Ularga deklaratsiyasini tuzatish va zarur maʼlumotlarni eʼlon qilish imkoniyati beriladi. Bosh toʻgʻridan-toʻgʻri soliqlar kengashi (CBDT) yaqinda bu modeldan chet eldagi aktivlar va daromadlarni aniqlash uchun foydalangan.
CBDT maʼlumotlariga koʻra, ushbu kampaniyaning birinchi bosqichidan soʻng 24 678 nafar soliq toʻlovchisi deklaratsiyalarini tuzatdi, bu esa 29 208 kor rupiya qiymatidagi chet eldagi aktivlar va 1089,88 kor rupiya qiymatidagi chet eldagi daromadlarni eʼlon qilishga olib keldi. Yer va mulk bilan bogʻliq yirik bitimlarga nazoratni kuchaytirish Soliq departamenti maʼlumotlarni solishtirish orqali soliqdan qochish va anonim bitimlarga nazoratni kuchaytirishga tayyor ekanligini aniq koʻrsatadi.