Baʼzi ofshor banklar, Tsurychi, Singapur va London kabi yirik moliyaviy markazlarda joylashgan, hindistonlik mijozlar uchun xalqaro kredit kartalarini chiqarishdan yoki ularning amal qilish muddatini uzaytirishdan voz kechmoqda. Bu muddati tugagan yoki yaqinda tugayotgan kartalarga taʼsir qiladi. Eslatma, har bir holatda rad etish sababi mijozning kredit reytingi emas.
Bu vaziyatning asosiy sababi Hindiston zaxira banki (RBI) ning Liberalizatsiya qilingan pul oʻtkazmalar sxemasi (LRS) bilan bogʻliq qoidalar hisoblanadi. 2022 yilda chet elga investitsiyalar boʻyicha qoidalarga oʻzgartirishlar kiritilgandan soʻng, xorijga yuborilgan mablagʻlardan foydalanish shartlari qattiqlashtirildi. LRS ga koʻra, Hindistonda yashovchi shaxs moliyaviy yil davomida 2,50 lakh dollarigacha yuborishi mumkin. Biroq, bu mablagʻlar belgilangan tarzda 180 kun ichida sarflanishi yoki investitsiya qilinishi kerak. Agar mablagʻlar belgilangan muddatda va shartlarda ishlatilmasa yoki investitsiya qilinmasa, ular Hindistonga qaytarilishi talab qilinishi mumkin.
LRS dan foydalanishda faqatgina xorijiy bankdagi tejash yoki joriy hisoblarda yuborilgan mablagʻlarni saqlash yetarli emas. Shuningdek, mablagʻlarni xorijiy bankdagi depozit hisoblarida saqlash ham qabul qilinmaydi. Mablagʻlar qonun tomonidan ruxsat etilgan faoliyat turlariga yoʻnaltirilishi yoki investitsiya qilinishi kerak. Bunday turlarga qiymatli qogʻozlarga investitsiyalar, mulk bilan bogʻliq xarajatlar, shuningdek, chet safarlari paytida mehmonxonalar, aviabiletlar yoki restoranlardagi xarajatlarni toʻlash kiradi.
Doimiy ravishda xorijda xarajatlar qiladigan hindistonliklar uchun ofshor banklar tomonidan berilgan kredit kartalari juda qulay boʻlishi mumkin. Asosiy afzallik shundaki, xarajatlar hisob shakllangan xuddi shu xorijiy valyutada amalga oshiriladi. Baʼzi hollarda bu valyuta konvertatsiya xarajatlarini kamaytirish imkonini beradi.
PR Bhuta & Coʻdan Harshal Bhutaning aytishicha, Valyuta boshqaruv toʻgʻrisidagi Qonun (FEMA) Hindistondan yuborilayotgan xorijiy kredit kartalarining qarzdorligini toʻlash uchun alohida pul miqdori chegarasini belgilamaydi. Ushbu chegaraning kattaligi xorijiy bank yoki karta operatori tomonidan belgilangan tasdiqlangan kredit limiti bilan bogʻliq.
Xalqaro kredit kartalari koʻpincha mijozning xorijiy bank bilan kengroq munosabatlarining bir qismi hisoblanadi. Banklar mijozning xorijiy hisobida yetarli balansni saqlashi va ushbu bank xizmatlaridan muntazam foydalanishini kutadilar. Biroq, 180 kunlik muddat tufayli Hindistonda yashovchi baʼzi mijozlar katta summalarni xorijiy bank hisoblarida uzoq vaqt saqlay olmaydilar. Bu bank va mijoz oʻrtasidagi munosabatlarga salbiy taʼsir koʻrsatishi mumkin. Khaitan & Coʻdan Moin Ladha taʼkidlaydiki, bu 180 kunlik talab hindistonlik oilalarining xorijiy bank munosabatlariga noxoh timsol koʻrsatadi, chunki Hindistonda yashovchilar uchun yetarli balansni saqlash imkoniyatlari cheklangan.
Muhim jihat shundaki, xorijiy kredit kartalari boʻyicha xarajatlar va hindistonlik banklar tomonidan berilgan xalqaro kartalar boʻyicha xarajatlar oʻrtasidagi soliq rejimi farqi. Harshal Bhuta tushuntiradi, RBI direktivalariga koʻra, xorijiy kredit kartasi boʻyicha qarzdorlikni toʻlash LRS doirasida pul oʻtkazmasi hisoblanmaydi. Pul oʻtkazmasi bir shaxsning boshqa shaxs yoki oilaga, ayniqsa, chet eldan ona mamlakatga pul yuborishini anglatadi. Shu tariqa, xorijiy kredit kartasi yordamida amalga oshirilgan baʼzi xarajatlar LRS transaktsiyalari uchun qoʻllaniladigan manba soligʻi (TCS) sohasi tashqarisida qolishi mumkin. Shu bilan birga, hindistonlik banklar tomonidan berilgan kartalar orqali amalga oshiriladigan xorijiy valyutadagi xarajatlar uchun soliq bazasi boshqacha boʻlishi mumkin.
Bu muammo faqat boy yosh mijozlar bilan cheklanmagan. Noqonuniy yoshlar ham LRS doirasida xorijga mablagʻ yuborishi mumkin. Biroq, bu mablagʻlardan foydalanish variantlari ular uchun qoidalar boʻyicha nisbatan cheklangan boʻlishi mumkin. Shu sababli baʼzi xorijiy banklar noqonuniy yoshlarning hisoblarini va ularga bogʻliq bank munosabatlarini qayta koʻrib chiqmoqda. Moin Ladha shuni taxmin qiladiki, 180 kunlik muddatdagi amaliy yumshatish bu masalalardagi noqonuniy yoshlar uchun qiyinchiliklarni kamaytirishi mumkin. Oʻz navbatida, Jayantilal Thakkar & Coʻdan Rajesh Shah taʼkidlaydiki, noqonuniy yoshlarning oʻtkazmalari haqidagi qoida 2004-yil fevralidan beri oʻzgarmagan.
Hozirgi vaqtda barcha Hindistonda yashovchi hindistonliklar xorijiy banklarning xalqaro kredit kartalariga kirish huquqini yoʻqotishgani yoʻq. Oqibatlar hozircha faqat baʼzi yuqori daromadli mijozlar va maʼlum xorijiy bank munosabatlariga tegishli. Biroq, chet elda bank hisobiga ega boʻlgan yoki ofshor bankning xalqaro kredit kartasidan foydalanadigan hindistonlik uchun bu oʻzgarishlar katta ahamiyatga ega boʻlishi mumkin. Kartani berish yoki uzaytirish toʻgʻrisidagi qaror nafaqat kredit profili bilan bogʻliq boʻlishi mumkin; bank shuningdek, mijozning xorijiy bank munosabatlari Hindistonning amaldagi pul oʻtkazma qoidalarga mos kelishini tekshirishi mumkin.
Xorijiy hisoblar soliq qonunchiligiga rioya qilish toʻgʻrisidagi qonun (FATCA) va boshqa xalqaro maʼlumot almashinuvi tizimlari doirasida moliyaviy maʼlumotlar almashinadi.
