Janubiy Afrikadagi "Ikki qozon" pensiya jamg'armasi tizimi o'ziga xos jihatlarga ega bo'lib, qisqa muddatli moliyaviy yordamni ta'minlash imkonini beradi, ammo u shuningdek, pensiya uchun uzoq muddatli tejamlarga xatarlar yuklaydi. Pulni olishning kelajakdagi moliyaviy kafolatlar uchun ta'sirini tushunish muhimdir.
"Ikki qozon" tizimi o'zi janubiy afrikaning aholisi uchun pensiya xavfsizligiga asosiy tahdid hisoblanmaydi. Haqiqiy xavf odamlar pensiya jamg'armalarini oddiy tejash hisobi sifatida ko'rishni boshlaganda, uni pensiya davrida daromad olish uchun mo'ljallangan uzoq muddatli investitsiya sifatida emas, paydo bo'ladi. Ushbu tizim atrofidagi muhokamalarning katta qismi noto'g'ri savolga qaratilgan.
Tizim amaliy muammoni hal qilish maqsadida joriy etildi, bu esa pensiya fondlarining ko'plab ishtirokchilari duch kelgan edi: avval ularning tejamlari cheklangan bo'lib, pensiya to'lovlarini olish uchun ishdan bo'shatilish talab qilinardi. Haqiqiy xavf pensiya jamg'armalari osongina naqd pul manbai sifatida qabul qilinganda, nafaqat keksalikni moliyalashtirish uchun maxsus ajratilgan vositalar sifatida qabul qilinmayotganda namoyon bo'ladi.
Tizim konsepsiyasi darhol moliyaviy bosim va uzoq muddatli pensiya rejalashtirish o'rtasida muvozanatni topishga qaratilgan. Ko'pgina xo'jaliklar uchun tejash komponenti kutilmagan xarajatlar yuzaga kelganda zarur moliyaviy yordamni ta'minlaydi. Biroq, bu har bir pulni olishning aqlli moliyaviy qaror ekanligini anglatmaydi. Har bir kapitalni chiqarishda ko'p yillar davomida murakkab foiz hosil qilish imkoniyatini yo'qotish mumkin.
Eng katta xavf bitta katta pulni olish emas, balki vaqt o'tishi bilan amalga oshiriladigan bir qator kichik pulni olishdir. Odamlar ko'pincha kichik miqdorlarning ahamiyati yo'qligini o'ylaydilar, ammo aslida aynan bu takrorlanuvchi olishlar o'nlab yillar davomida kelajakdagi pensiya jamg'armalariga sezilarli ta'sir ko'rsatishi mumkin.
Moliyaviy barqarorlik kamdan-kam hollarda bitta katta qaror bilan buziladi; ko'proq hollarda u ko'p yillar davomida qabul qilingan ko'plab kichik qarorlar orqali asta-sekin zaiflashadi. Janubiy Afrika xalqaro tajribaga murojaat qilib, potentsial uzoq muddatli oqibatlarni o'rganishi mumkin. Xalqaro tajriba shuni ko'rsatadiki, pensiya tejamlari uchun erta kirish qisqa muddatli moliyaviy qiyinchiliklarni yengillashtirsa-da, uzoq muddatda bu ko'pincha pensiya nafaqalarining pasayishi va davlat moliyalariga yuklamaning ortishi bilan yakunlanadi.
Covid-19 pandemiyasi paytida Chikada ishchilarga moliyaviy qiyinchiliklarni yengillashtirish uchun pensiya fondlaridan sezilarli miqdorda pul olishga ruxsat berildi. Millionlab odamlar pensiya tejamlariining sezilarli qismini sarfladilar, kelajakdagi pensiya daromadi sezilarli darajada kamaydi va keyinchalik hukumat pensiyaliklar uchun ko'proq moliyaviy yordam ko'rsatishi kerak bo'ldi. Shu tariqa, "Ikki qozon" tizimi ham muhim ta'limiy jihatni tashiydi: har bir olish ongli moliyaviy qaror bo'lishi kerak.
Odamlar faqat bugun qancha pul kerakligini emas, balki bu ular uchun keyingi 10, 20 yoki hatto 30 yil ichida qanday narxga tushishini ham o'ylashi kerak. Murakkab foizning ta'siri ko'pincha past baholanadi. Pul pensiya fondidan chiqarilganda, siz nafaqat shu miqdorni, balki bu pul uzoq yillarda keltirishi mumkin bo'lgan barcha kelajakdagi o'sishni ham yo'qotasiz. Aynan bu ko'rinmas qiymat uzoq muddatli moliyaviy xavfsizlikka eng katta ta'sir ko'rsatadi.
Pensiya yoshiga yaqinlashayotgan shaxslar, ayniqsa, pensiyaga chiqishga kam vaqt qolganlar, pulni olishning uzoq muddatli oqibatlarini diqqat bilan o'ylab ko'rishlari kerak. Ko'plab janubiy afrikaning bu yosh guruhidagi aholisi ish joyini almashtirish, murakkab iqtisodiy sharoitlar yoki hisoblashlarda uzilishlar tufayli mehnat faoliyati davrida pensiya tejamlari yo'qotilgan. Ularning ushbu yo'qotishlarni murakkab foiz orqali tiklash uchun kamroq vaqti bor. Shunday qilib, qo'shimcha har bir olish ularning pensiyadagi moliyaviy xavfsizligiga ancha katta ta'sir ko'rsatishi mumkin.
"Ikki qozon" tizimi yakuniy maqsad sifatida ko'rilmasligi kerak, balki Janubiy Afrika pensiya tizimini mustahkamlashning kengroq jarayonining boshlanishi sifatida qaralishi kerak. Keyingi bosqich moliyaviy savodxonlikka, pensiya jamg'armalarini saqlash uchun rag'batlantirishni kuchaytirishga va odamlarni vaqt o'tishi bilan ko'proq pensiya uchun tejashga undovchi siyosatlarni ishlab chiqishga ko'proq e'tibor qaratishi kerak. Maqsad odamlarni tejamlari tomondan mahrum qilish emas, balki qisqa muddatli moliyaviy yordam oxir-oqibat uzoq muddatli moliyaviy xavfsizlikni yaratmasligi kerak.
Yangi Ikki-pot pensiya jamg'armasi tizimidan foydalangan janub afrikaliklar yillik soliq deklaratsiyasini topshirishda kutilmagan soliq talablariga duch kelishi mumkin.
IOL avvalroq soliq mavsumi rasman 1-iyul kuni, avtomatik baholash davrining boshlanishi bilan boshlanganini ma'lum qilgan edi va bu davr 12-iyulgacha davom etadi. Ushbu vaqt ichida me'yorlarga javob beruvchi soliq to'lovchilar o'z soliq baholarini avtomatik ravishda oladi, ro'yxatga kirmaydiganlar esa daromad solig'i bo'yicha deklaratsiyalarni 13-iyuldan boshlab topshirishi mumkin.
Janub Afrikako'r soliq xizmati (SARS) allaqachon 1,9 milliondan ortiq soliq to'lovchini avtomatik baholadi va hisobot davrining birinchi 72 soatida taxminan 8 milliard randni qaytarish sifatida to'ladi.
2024 yilda joriy etilgan tizim odamlarga pensiyaga chiqmasdan oldin ham jamg'arma mablag'lariga kirish imkonini beradi. A'zolar soliq yili davomida jamg'arma fondidan bir marta mablag' olishlari mumkin, shart shundaki, summa kamida 2000 randni tashkil etishi kerak. Biroq, bunday yechib olish soliqqa tortiladigan daromad sifatida qaraladi.
TaxTimdagi Nissi Kotterni-Clarkning aytishicha, «jamg'arma fondingizdan mablag' olish SARS tomonidan daromad sifatida qaraladi, bu esa yechib olingan summa sizning yillik daromadingizga qo'shilishini anglatadi». Bu, agar yechib olish paytida yetarli miqdorda soliq ushlanmagan bo'lsa, SARS'ga qo'shimcha to'lov qilish zarurati tug'dirishi mumkin. Bundan tashqari, mablag'larni yechib olish shaxsning umumiy daromadini oshirishi va uni yuqori soliq toifasiga o'tkazishi mumkin.
Ikki-pot tizimi pensiya jamg'armalarini uch qismga ajratadi: yiliga bir marta kirish mumkin bo'lgan jamg'arma fondi; pensiyaga chiqquncha bloklangan pensiya fondi; va yangi tizim joriy etilmasdan oldingi fond. Ekspert ta'kidladi: «Agar siz soliq yili davomida Ikki-potdan mablag' olgan bo'lsangiz, ushbu yechib olish tafsilotlarini yillik soliq deklaratsiyangizga kiritishingiz kerak. Fond sizga yechib olingan summa (manba kodi 3926) va SARS tomonidan berilgan soliq yo'riqnomasi aks etgan IRP5/IT3a soliq sertifikatini berishi kerak. Ushbu soliq sertifikati yillik soliq deklaratsiyangizga ilova qilinishi kerak». Shuningdek, bunday sertifikat olingan bo'lmasa, fond administratoriga murojaat qilish kerakligi ta'kidlandi, chunki deklaratsiya topshirilganda SARS'ga qo'shimcha to'lov qilish kerakligi aniqlanishi mumkin.
